---

 

Declaratia 394  in 2016 conform Ordinului 2264/2016 publicat in Monitorul Oficial nr. 578 din 29.07.2016 

 

In acest material puteti gasi informatii privind noua structura a Declaratiei 394, precum si setarile ce trebuiesc efectuate in sistemul Platphorma v.10 pentru a putea genera aceasta declaratie.

 

 

Functionalitati octombrie 2016

A. Consideratii generale:

ATENTIE! UP-DATE IMPORTANT!

Conform Ordinului 2264/2016 pentru modificarea Ordinului 3769/2015 privind declararea livrarilor/prestarilor si achizitiilor efectuate pe teritoriul national de persoanele inregistrate in scopuri de TVA si pentru aprobarea modelului si continutului declaratiei informative (Formular 394) privind livrarile/prestarile si achizitiile efectuate pe teritoriul national de persoanele inregistrate in scopuri de TVA, publicat in Monitorul Oficial nr. 578 din 29.07.2016, au fost aduse urmatoarele modificari asupra declaratiei D394:

• Declaratia 394 SE VA DEPUNE la organul fiscal competent PANA IN DATA DE 30 INCLUSIV a lunii urmatoare incheierii perioadei de raportare declarate pentru depunerea decontului, in loc de data de 25 a lunii urmatoare incheierii periaodei de raportare cum era prevazut pana acum.

• Declaratia 394 se va completa INTEGRAL incepand cu operatiunile aferente LUNII OCTOMBRIE 2016. Pentru operatiunile lunilor iulie, august si septembrie 2016 declaratia 394 se va completa numai pentru operatiunile derulate cu alte persoane inregistrate in scopuri de TVA pe teritoriul Romaniei, in acest sens completandu-se doar cartusele A-C din formular.

 

• Pentru anul 2016 in sectiunea I Alte informatii din Formularul 394 se va declara la pct. 2.1 NUMAI PLAJA DE FACTURI RAMASA NEUTILIZATA din plaja de facturi alocata la inceputul anului prin decizie interna. Pentru mai multe detalii, a se vedea exemplul introdus in instructiunile de completare din subsectiunea 10 din capitolul 2 “Completarea declaratiei” din Anexa 2 la Ordinul 3769/2015.

• Intrucat atat operatiunile intracomunitare care fac obiectul declararii in Formularul 390 VIES, cat si operatiunile de export sau import nu se declara in Formularul 394, in noile instructiuni de completare se subliniaza ca TREBUIE EXCLUSE de la raportarea in Declaratia 394 toate facturile alocate pentru operatiunile intracomunitare cu bunuri si servicii, import/export de bunuri si operatiuni neimpozabile in Romania.

• Atentie: In cazul livrarilor de bunuri si prestarilor de servicii se inscriu si informatiile legate de valoarea totala a documentelor emise pentru care nu exista obligatia emiterii facturii si nici a bonului fiscal (spre exemplu, livrarea de materiale promotionale, mostre etc. pentru care se intocmeste aviz de insotire si se mentioneaza “fara factura”). In plus, in tot formularul au fost introduce informatii ce trebuie defalcate si pentru cota de 19%. 

• Tot in cartusul C din formular au fost eliminate informatiile referitoare la operatiunile derulate in regim special, respectiv agentiile de turism, pentru bunurile second-hand etc., numai pentru livrarile/achizitiile efectuate de catre / de la persoana impozabila care aplica sistemul TVA la incasare.

• Eliminarea rubricilor din cartusul C din formular referitoare la defalcarea  livrarilor/achizitiilor de telefoane mobile, microprocesoare, console etc. in functie de pragul de 22.500 lei. In acest sens, in cartusul C se vor  declara distinct DOAR livrarile si achizitiile de telefoane mobile, microprocesoare, console etc. care fac obiectul aplicarii taxarii inverse prevazuta la art. 331 din Codul fiscal (daca valoarea bunurilor livrate, exclusiv TVA, inscrise intr-o factura, este mai mare sau egala cu 22.500 lei). 

 

 

Puteti consulta aici materialul referitor la Ordinul ANAF nr. 3769/2015, modificat prin Ordinul 2264/2016

 

B. Setari ale sistemului Platphorma 10.8 v2016:

(* Atentie! Anumite setari vor fi utile doar pentru raportarea din octombrie 2016)

Sistemul de gestiune financiar contabil Platphorma a fost adaptat in conformitate cu  prevederile legislative in vigoare.

Pentru a beneficia de aceste actualizari, rulati optiunea "Actualizare modul 2016" disponibila in ecranul principal al programului Platphorma 10 (2016), in meniul Operatiuni.  

 

** Pentru a putea beneficia de acest up-date, trebuie sa aveti achizitionat Modulul Legislativ 2016 !

 

In conformitate cu prevederile Ordinului ANAF nr. 3769/2015 au fost introduse urmatoarele campuri (setari):

 

In modulul Parteneri, pentru fiecare partener in parte, se pot seta:

 

Tipuri firma D394 
1. persoane impozabile inregistrate in scopuri de TVA in Romania=Platitor tva
2. persoane neinregistrate in scopuri de TVA= Neplatitor tva sau Persoana fizica 
3. persoane nestabilite in Romania care sunt stabilite in alt stat membru, neinregistrate si care nu sunt obligate sa se inregistreze in scopuri de TVA in Romania= Persoana nestabil RO 
4. persoane nestabilite in Romania, neinregistrate si care nu sunt obligate sa se inregistreze in scopuri de TVA in Romania,nestabilite pe teritoriul UE= Persoana nestabil UE

 

 

Tot aici ptr. persoanele neinregistrate in scopuri de tva se va alege si codul tara si codul judet 

In modulul Nomenclator articole la editare se vor alege codurile la produsele speciale pentru care se va depune D394 ( daca e cazul ) :

 

 

 

 

In modulul Borderou vanzari s-a introdus coloana pentru adaugare numar bonuri daca se introduce monetarul zilnic:

 

Tot aici se poate introduce numarul AMEF (Aparat Marcaj Electronic Fiscal)

 

Pentru ca acest numar sa fie completat automat de sistem, se introduce configurarea:

NRAMEF+Pluc=numar amef care il va pune implicit la adaugare borderou

Ex: Pentru punctul de lucru 01  si numar amef 123456  se va adauga configurarea

  NRAMEF01=123456 

In modulul Facturi emise se va putea selecta plaja de serii/numere pentru facturile emise:

 

 

 

 

In modulul Facturi emise se va putea alege tipul declaratiei 394:

 

Se va alege tipul act declaratie 394 ( daca e cazul ) 

Observatie: Daca este nebifat nimic in lista de optiuni, sistemul va considera operatiunea ca 'Normal' !

 

Tip partener 394 va fi luat din parteneri 

(se va modifica daca firma intra sau iese din regimul tva in cursul lunii )

Ptr actele deja adaugate se va da optiunea de pe meniul Speciale Actualizeaza tip partener 394 din parteneri la selectete parola 111

 

( daca pe coloana tip partenber 394 de pe act nu este nimic la calcul declarative 394 tipul va fi luat din modulul parteneri )

 

In modulul  Acte primite - NIR se va putea alege tipul declaratiei 394:

Tip partener 394 va fi luat din parteneri 

(se va modifica daca firma intra sau iese din regimul tva in cursul lunii )

Ptr actele deja adaugate se va da optiunea de pe meniul Speciale Actualizeaza tip partener 394 din parteneri la selectete parola 111

 

( daca pe coloana tip partenber 394 de pe act nu este nimic la calcul declarative 394 tipul va fi luat din modulul parteneri )

 

In modulul Jurnale TVA alegeti optiunea Declaratie 394

 

 

 

Anumite sectiuni din declaratie vor fi utile (se vor raporta) incepand cu luna octombrie!

 

 

 

Functionalitati noi adaugate pentru raportarea octombrie / decembrie: 

 

1. Din ecranul principal al programului Platphorma 10, meniul Operatiunu se ruleaza  Actualizare modul 2016 

2. Acte primite/ NIR

La editare acte primite a mai fost adaugat la Tip doc ptr persoane neinregistrate in scopuri de tva si tipul doc 5 = Alte documente

 

3. La declaratia 394 ->> Tabul OP1

 

A fost schimbat mecanismul de numarare facturi  ( coloana nrfact).

La calcul d394 va completa pe specificatie act corespunzatoare tva cel mai mare daca actul are mai multe cote de tva valoarea 1 pe coloana lim

Coloana va veni in desfasurator D394 ( dbl-click din tabul op1 ) pe coloana SEL *

Se va putea vedea unde numara actul ( daca actul are aceeasi cota de tva de mai multe ori va apare cifra 1 numai odata )

La numar facturi in op1 va centraliza aceste valori de pe coloana lim din specif act

Se va vedea mai usor ce facturi numara si ce facturi  nu numara

 

Tot aici la dbl-clik pe tab op1  la vedere specifcatii linie op1  a fost adaugat butonul modifica

Se va putea modifica actul direct din declaratia 394 ( la care acte este cazul de corectie pentru aducerea corecta in D394 )

 

Pe buton dreapta mouse in lista OP1 se vor putea modifica si datele partener ( pentru corectare CUI ,CNP sau alte corectii pentru D394 ):

 

 

 

Tot aici la persoanele neinregistrate in scopuri de tva care nu au completat CNP  va pune pe coloana CUIP codul unic al firmei ( sa poata fi calculata corect declaratia ) 

 

4. La generare xml nu va adauga in xml cuip la neplatitori care nu au CUI sau CNP

La acestia va trebui sa fie completat cod tara si cod judet 394 in parteneri altfel va da eroare la verificare fisier xml D394

 

5. La calcul declaratie 394 va apela si butonul Recalculeaza de pe tabul serie facturi ( nu era apelat pina acum la calcul declaratie D394)

 

 

6. La tabul OP2 din D394 au fost adaugate coloanele cu baza19 si tva19 si completarea lor in rezumat 2 daca e cazul. Centralizarea a fost schimbata tip_op2, luna sa fie unica 

 

Recapitulare – Setari pentru taburile nou activate pentru declaratia 394 din octombrie

In parteneri la editare :

Se alege tipul partener ( daca e cazul).Ptr explicatii privind legatura cu tipul partener din noua declaratia 394 se da butonul Detalii.

 

Tot aici ptr. persoanele neinregistrate in scopuri de tva se va alege si codul tara si codul judet. (este obligatoriu numai daca nu se introduce CNP  )

 

 

Borderou vanzari :

Coloana pentru adaugare numar bonuri daca se introduce monetarul zilnic si numar de AMEF

 

 

Configurarea

 

  NRAMEF+Pluc=numar amef care il va pune implicit la adaugare borderou

 

Ex:ptr pluc 01 si numar amef 1 se va adauga

 

 NRAMEF01=1

 

Facturi emise

Ser va seta plaja de numere alocate facturi emise