---

1. Operarea si contarea facturilor primite - cu TVA la incasare

 

a) Inregistrarea facturilor primite cu TVA la incasare ce contin articole (contarea se va defini in modulul Contare).

 

Operarea acestor facturi se face in mod normal (a se vedea manualul de utilizare al produsului) cu exceptia faptului ca va trebui bifat in subsolul actului 'TVA la incasare' pe Da. 

In exemplul nostru am aprovizionat un articol de tip "Marfa nealimentara - (G)' de la un partener ce a aplicat la

TVA la incasare si factura primita avea inscrisa aceasta mentiune.

 

 

 

 

In modulul contare, pentru NIR - Factura, va trebui sa avem doua seturi de contari pentru fractia de TVA - un set pentru TVA la incasare si unul pentru TVA la facturare.

 

Definirea contarii se va face in modulul contare, dupa cum urmeaza:

- Se alege din meniul 'Definire note'-> 'Acte';

- Se selecteaza NIR - Factura;

- Se apasa butonul adauga si se completeaza ca in imaginea de mai jos:

 

 In acest fel va fi contabilizat in 4428 doar TVA aferent facturilor primite (cu articole de tip G) care au bifat TVA la incasare pe 'DA'

ATENTIE !!! Pentru ca vom inregistra si facturi cu articole de tip G si de la furnizori care nu au aplicat la sistemul TVA la incasare (vom bifa pe factura TVA la incasare pe Nu) va trebui pastrata si contarea veche (4426 - 401), ca in imaginea de mai jos:

 

Astfel, facturile primite ce au TVA la incasare pe Da vor fi contate 4428 - 401, iar cele care au TVA la incasare pe Nu vor fi contate 4426 - 401. Sigur, am facut referire doar la fractia de TVA, partea de valoare fara TVA ramanand neschimbata. De asemenea, fiecare utilizator poate folosi analiticele dorite.

 

 

b) Inregistrarea facturilor primite cu TVA la incasare ce contin operatiuni diverse:

 

In acest caz, contarea operatiunii diverse se defineste  direct pe operatiune, ca in imaginea de mai jos:

 

Programul va inlocui automat contul indicat (in cazul nostru contul DEBIT TVA) cu contul inlocuitor (in cazul nostru 4428) DOAR PENTRU ACTELE CARE AU BIFAT TVA la incasare pe Da ! Pentru restul actelor sistemul va conta pana acum.

 

2. Plata facturilor primite - cu TVA la incasare

 

Operarea platilor se va face ca pana acum cu exceptia faptului ca in cazul platii actelor cu TVA la incasare programul va intreba suma platita (din totalul facturii) si va calcula TVA aferent sumei platite, tinand seama de procentul de TVA din act:

 

 

ATENTIE! Acest sistem de plata se activeaza automat doar daca actul (factura primita) are bifat TVA la incasare pe 'Da'

 

Contarea TVA in momentul platii (4426 - 4428) se face din modulul Plati, Meniul Contare -> Contare specificatii incasari plati:

 

Definirea contarii se face apasand butonul adauga, ca in imaginea de mai jos: